имеется срочный вклад на сумму 3000 руб.
в день открытия вклада было 2 взноса: на сумму 3000 руб. и на сумму 7000 руб.
по логике ЦФТ, взнос на сумму 7000 руб. также является основным (а не дополнительным) взносом, т.к. он был сделан в "дату основного взноса" (см. ::[F_133_DATA].[LIB5]). соответственно, сумма 7000 руб. попадает в форму 129.
наша бухгалтерия считает, что основным взносом является только сумма 3000 руб. (первый взнос на сумму вклада), а все прочие, независимо от даты, - дополнительные, и, соответственно, 7000 не должны попадать в отчет.
у кого-нибудь возникали подобные проблемы с этим отчетом?...
каков правильный ответ? _________________ two bee or not two bee
Бухгалтерия права, мы тоже с таким столкнулись. В итоге просто на это стали закрывать глаза, хотя может бухгалтера сами и открыживают такие попадания в отчет.
Согласна с вашей бухгалтерий. Но кажется эта тема уже подымалась в ЦФТ. Если ничего не путаю даже пытались реализовать.
Может ошибка закралась или появились какие то новые разъяснения. Как ЦФТ этот вопрос коментирует?
Мне больше нравится логика что сумма прописанная в договоре депозита - это первоначальный взнос, а остальные это дополнительные взносы.
Вот что ЦБ писало в сборнике за 2007 год
7.
Считать ли дополнительными взносы на депозиты и вклады и причисленные проценты при составлении отчетности по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам" в случаях:
Дт касса/ счет клиента Кт 42301 новый;
Дт касса/ счет клиента Кт 42301 зачисление на ранее открытый счет;
Дт 423 срочный Кт 42301 новый (как при окончании срока депозита, так и при досрочном расторжении срочного депозита);
Дт 423 срочный Кт 42301 зачисление на ранее открытый счет (как при окончании срока депозита, так и при досрочном расторжении срочного депозита);
Д-т 70203 (47411) Кт новый;
Д-т 70203 (47411) Кт зачисление на ранее открытый счет (как при окончании срока депозита, так и при досрочном расторжении срочного депозита)?
8.
В связи с вступлением в силу с 01.01.2007 Указания Банка России от 24.11.2006 № 1747-У "О внесении изменений в Указание № 1376-У" при составлении отчетности по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам" (далее – Отчет) дополнительные взносы на депозиты и вклады и причисление процентов к основной сумме в Отчете не отражаются.
При заполнении Отчета для расчета показателей "Вклады и депозиты физических лиц" (графы 2-4) используются данные по депозитным операциям с физическими лицами - резидентами и нерезидентами. В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту вновь открытых балансовых счетов № 42301 - 42307, 42309 - 42315, 42601 - 42607, 42609 - 42615, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
Домен cftclub.ru не связан с ЗАО "Центр Финансовых Технологий" и ни в коей мере не нарушает авторских и иных прав
Владелец может не разделять мнения Участников и не несет ответственности за их публикации
Powered by phpBB